为规范企业财务管理工作，提升资金使用效率，保障企业资产安全，促进公司健康、稳定、可持续发展，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本《公司财务管理规章制度》。本制度适用于公司内部所有与财务相关的业务活动，涵盖财务核算、预算管理、资金运作、费用控制、审计监督等方面。

一、总则

1. 适用范围

本制度适用于公司各部门及下属分支机构的财务管理工作，包括但不限于会计核算、资金调配、成本控制、财务报告等。

2. 基本原则

财务管理应遵循“合法合规、真实完整、公开透明、高效节约”的原则，确保财务信息的真实性和完整性，杜绝虚假账目和违规操作。

3. 职责分工

公司设立财务部，负责日常财务事务的处理；各业务部门需配合财务工作，提供真实、完整的财务数据和资料。

二、财务核算管理

1. 会计核算

所有经济业务必须依法进行会计核算，做到凭证齐全、账目清晰、报表准确。会计科目设置应符合国家统一会计制度要求。

2. 财务报表

按月、季、年编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时报送管理层及相关部门。

3. 票据管理

各类发票、收据、付款凭证等原始凭证必须妥善保管，严禁伪造、涂改或丢失。

三、预算与费用管理

1. 预算编制

年度预算由财务部牵头，结合公司经营目标和实际需求，合理制定各项收支预算，经公司管理层审批后执行。

2. 费用控制

所有费用支出须事先审批，严格执行预算限额。超支项目需说明原因并报批，未经批准不得擅自开支。

3. 报销流程

员工报销需填写规范的报销单，附有效票据，经部门负责人审核后提交财务部核对，方可办理付款手续。

四、资金管理

1. 资金调度

公司资金实行集中管理，各部门需按计划申请使用资金，确保资金安全与高效运转。

2. 银行账户管理

公司开设的银行账户应严格管理，禁止私设账户或挪用公款。账户密码、印鉴等重要信息由专人保管。

3. 现金流监控

财务部应定期分析公司现金流状况，预测资金缺口，提前做好融资或调整资金结构的准备。

五、资产管理

1. 固定资产

所有固定资产应建立台账，定期盘点，确保账实相符。新增或处置资产需履行审批程序。

2. 存货管理

存货应分类登记，定期清查，防止积压或损失。采购与领用需严格审批，确保物资合理使用。

六、财务监督与审计

1. 内部审计

公司定期开展内部审计工作，检查财务制度执行情况，发现问题及时整改。

2. 外部审计

根据法律规定或公司需要，聘请第三方会计师事务所进行年度审计，确保财务信息的公正性与合法性。

3. 责任追究

对违反财务制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，严重者将依法追究法律责任。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。

2. 各部门应认真学习并严格执行本制度，确保公司财务工作的规范化与制度化。

结语：

财务管理是企业运营的核心环节，建立健全的财务制度，不仅有助于提升企业的管理水平，更能为企业的发展提供坚实的财务保障。希望全体员工高度重视，共同维护公司财务秩序的正常运行。