在当前企业经营管理日益规范、财务透明度不断提升的背景下，财务审计作为保障企业合规运营的重要手段，其作用愈发凸显。为了进一步提升财务工作的规范化水平，确保各项财务活动符合相关法律法规和内部管理制度的要求，针对近期财务审计中发现的问题，现就整改措施进行系统梳理与总结，形成本整改报告。

一、整改背景

根据公司年度财务审计结果，发现部分财务流程存在执行不到位、制度落实不严格、内部控制不健全等问题，影响了财务数据的真实性和完整性。为切实解决这些问题，确保财务管理的科学性与有效性，公司高度重视并立即启动整改工作。

二、存在问题分析

1. 财务核算不规范：部分业务凭证附件不全，报销流程不严谨，导致账务处理存在瑕疵。

2. 内控制度执行不到位：部分岗位职责不清，审批权限设置不合理，存在管理漏洞。

3. 财务信息反馈滞后：财务报表编制周期长，未能及时反映企业经营状况，影响决策效率。

4. 财务人员专业能力不足：个别财务人员对新会计准则理解不深，影响了财务工作的准确性与合规性。

三、整改措施及落实情况

1. 完善财务制度体系

对现有财务管理制度进行全面梳理，修订《财务报销管理办法》《资金管理制度》等文件，明确各岗位职责与操作流程，确保制度可执行、可监督。

2. 加强内控体系建设

强化预算管理与成本控制，优化审批流程，推行电子化审批系统，提高审批效率与透明度。同时，设立财务风险预警机制，定期开展内部审计，防范潜在风险。

3. 提升财务人员专业素质

组织财务人员参加专业培训，学习最新会计政策与实务操作，增强业务能力和职业素养。鼓励员工考取注册会计师等专业资格，打造高素质财务团队。

4. 加快财务信息化建设

推进财务管理系统升级，实现财务数据的实时录入与共享，提升数据处理效率，增强财务信息的时效性与准确性。

四、后续工作计划

1. 持续跟踪整改落实情况，定期组织回头看，确保问题不反弹。

2. 建立长效机制，将整改成果转化为常态化管理措施。

3. 加强与其他部门的沟通协作，推动财务工作与业务发展深度融合。

五、结语

本次财务审计整改工作是公司加强内部管理、提升治理水平的重要举措。通过此次整改，不仅解决了当前存在的问题，也为今后财务工作的规范化、制度化奠定了坚实基础。公司将继续以高标准、严要求推进财务管理工作，为企业的稳健发展提供有力保障。

（完）