在日常生活中，贷款是一种常见的金融行为，无论是购房、购车还是其他消费，很多人选择通过贷款来实现自己的目标。而在众多还款方式中，“等额本息”是最为常见的一种。那么，什么是等额本息？它具体如何计算？下面我们就通过一个具体的案例来详细说明。

假设小李计划购买一套价值100万元的房子，并决定申请按揭贷款80万元，贷款期限为20年（即240个月），贷款年利率为5%。在这种情况下，他选择了等额本息的还款方式。那么，每个月需要偿还多少钱呢？

等额本息的计算公式如下：

\[ M = P \times \frac{r(1 + r)^n}{(1 + r)^n - 1} \]

其中：

- \( M \) 表示每月还款金额；

- \( P \) 表示贷款本金；

- \( r \) 表示月利率（年利率除以12）；

- \( n \) 表示还款总期数。

根据上述条件，我们可以代入数据进行计算：

- 贷款本金 \( P = 800,000 \) 元；

- 年利率 \( r_{\text{年}} = 5\% \)，因此月利率 \( r = 5\% ÷ 12 ≈ 0.004167 \)；

- 还款总期数 \( n = 240 \) 个月。

将这些数值代入公式：

\[ M = 800,000 \times \frac{0.004167 \times (1 + 0.004167)^{240}}{(1 + 0.004167)^{240} - 1} \]

经过计算，结果约为 5,300元。也就是说，小李每个月需要偿还大约5,300元。

值得注意的是，在等额本息的还款方式下，每个月的还款金额是固定的，但其中包含的本金和利息比例会逐渐发生变化。初期还款中，大部分金额用于支付利息，而后期则更多地用来偿还本金。例如，在第一期还款中，利息部分占比较大，而到了最后一期，几乎全部金额都是本金。

总结来说，等额本息是一种适合长期规划的还款方式，尤其对于收入稳定的借款人而言，能够有效分散财务压力。不过，在实际操作过程中，建议提前做好预算规划，避免因利息支出过高而影响生活质量。希望这个案例能帮助大家更好地理解等额本息的计算方法及其应用！